Zmeny sadzieb DPH od roku 2025 a ich dopad na e-shopy

Od januára 2025 nás čakajú výrazné zmeny v sadzbách DPH na Slovensku, na ktoré by sa mal každý podnikateľ, najmä v e-commerce, vopred pripraviť. Základná sadzba DPH totiž porastie z aktuálnych 20 % na 23 %, a nové znížené sadzby budú stanovené na 19 % a 5%.

Zmeny sadzieb DPH od roku 2025 a ich dopad na e-shopy

Zmeny sadzieb DPH od roku 2025 a ich dopad na e-shopy

Od januára 2025 nás čakajú výrazné zmeny v sadzbách DPH na Slovensku, na ktoré by sa mal každý podnikateľ, najmä v e-commerce, vopred pripraviť. Základná sadzba DPH totiž porastie z aktuálnych 20 % na 23 %, a nové znížené sadzby budú stanovené na 19 % a 5%.

Zmeny sadzieb DPH od roku 2025 a ich dopad na e-shopy

Tieto zmeny, ktoré schválila Národná rada SR v rámci konsolidačného balíčka na zlepšenie verejných financií, budú mať priamy dopad aj na e-shopy a online predajcov. Preto je dôležité vedieť, čo to znamená pre váš biznis a ako sa na to pripraviť.

Kľúčové zmeny v sadzbách DPH:

Základná sadzba DPH sa zvýši z 20 % na 23 %

Znížená sadzba 19 %: Sem patria niektoré tovary a služby, ako napríklad elektrická energia či podávanie nealko nápojov v reštauráciách.

Znížená sadzba 5 %: do tejto kategórie platia vybrané potraviny, lieky a zdravotnícke pomôcky ako aj knihy a učebnice. 

Ako ovplyvnia zmeny DPH e-shopy?

Zvýšenie cien a konkurencieschopnosť

Zvýšenie základnej sadzby DPH na 23 % môže mať priamy dopad na spotrebiteľské ceny, čo ovplyvní dopyt a celkovú konkurencieschopnosť e-shopov. Pre podnikateľov, ktorí nebudú schopní premietnuť celé navýšenie do konečných cien, to môže znamenať zníženie marží a tlak na udržanie ziskovosti.

Najväčší zásah pocítia e-shopy, ktoré predávajú tovar s vyššou pridanou hodnotou, ako napríklad elektronika.V tomto segmente je každé percento DPH kľúčové, pretože významne zvyšuje konečnú cenu pre zákazníkov, čo môže ovplyvniť ich nákupné rozhodnutia.

Zmeny v systémoch a náklady

E-shopy budú musieť prispôsobiť svoje systémy novým sadzbám DPH, čo si vyžiada nielen aktualizáciu softvéru, ale aj úpravy cien a efektívnu komunikáciu so zákazníkmi. Tento proces môže priniesť vyššie náklady, najmä na implementáciu zmien v systémoch, a zároveň si vyžiada optimalizáciu marketingových stratégií. Podniky tak budú musieť vynaložiť úsilie, aby minimalizovali potenciálne straty a udržali si konkurencieschopnosť v očiach zákazníkov aj napriek zmenám cien.

Vplyv na cash-flow

Zvýšenie sadzby DPH môže pre e-shopy a ďalších platiteľov DPH priniesť významný tlak na cash-flow. Pri nákupe tovaru bude totiž potrebné zaplatiť dodávateľovi celkovú cenu vrátane novej, vyššej sadzby DPH. Hoci si podniky môžu túto daň na vstupe odpočítať od výstupnej DPH, problémom môže byť dočasné zablokovanie väčšieho objemu finančných prostriedkov. Peniaze, ktoré by inak mohli byť použité na investície či rast, budú viazané, kým sa DPH nevysporiada s daňovým úradom. Tento posun môže pre mnohé firmy znamenať tlak na cash-flow a na ich celkové hospodárenie.

Vplyv na sektor e-commerce

Pretože e-commerce je citlivý na zmeny v cenách a dopyte, zvýšenie DPH môže ovplyvniť nákupné správanie zákazníkov. Zvýšenie základnej sadzby o 3 % môže spôsobiť pokles dopytu po určitých kategóriách tovaru, najmä drahších produktoch, ktoré môžu byť pre spotrebiteľov menej dostupné. To môže e-shopy prinútiť k častejším akciám alebo ponukám na pokrytie zvýšených nákladov.

Dopad na infláciu

Zvýšenie DPH môže prispieť k rastu inflácie, čo sa môže prejaviť na všeobecnom zvýšení cien v e-commerce sektore. Minister financií už signalizoval možný nárast inflácie o 1 až 1,4 % v dôsledku zmien DPH, čo môže ovplyvniť kúpnu silu zákazníkov.

Ako sa pripraviť na zmeny DPH v roku 2025: Tipy pre e-commerce podnikateľov

1. Optimalizujte náklady: Zvýšenie DPH nemusí nevyhnutne znamenať, že musíte okamžite zvýšiť ceny. Prehodnoťte svoje výdavky – nájdite rezervy v nákladoch a skúste vyjednať lepšie podmienky s dodávateľmi. Efektívne riadenie prevádzkových nákladov vám pomôže udržať zisk aj po zmene DPH.

2. Automatizujte procesy: Moderné softvérové riešenia na správu účtovníctva a skladových zásob môžu zefektívniť prácu. Automatizácia uľahčí prechod na nové sadzby, zníži chybovosť pri cenotvorbe a ušetrí čas. Navyše, budete mať lepší prehľad o financiách v reálnom čase.

3. Otvorená komunikácia so zákazníkmi: Zvýšenie cien môže naraziť na odpor zákazníkov. Kľúčom je otvorená komunikácia – vysvetlite im dôvody zmien a ponúknite im napríklad zľavy alebo vernostné programy, ktoré pomôžu zachovať ich lojalitu.

4. Kreatívne cenové a marketingové stratégie: Prehodnoťte svoje cenové modely. Skúste bundling produktov, dynamické zľavy či vernostné programy, aby ste udržali záujem zákazníkov aj pri vyšších cenách. Zároveň investujte do marketingu – zdôraznite pridanú hodnotu, aby zákazníci vnímali vyššie ceny ako oprávnené.

5. Plánujte cash-flow: Zmeny v DPH ovplyvnia aj váš cash-flow. Naplánujte si platby tak, aby boli čo najvýhodnejšie pre váš biznis. Zabezpečte si dostatočné finančné rezervy, ktoré vám pomôžu prečkať obdobie zvýšených daňových výdavkov bez problémov.

Pre e-shopy bude rok 2025 výzvou, ktorá si bude vyžadovať prispôsobenie novým daňovým pravidlám a zohľadnenie zvýšených nákladov pri plánovaní cenových stratégií a investícií.

Sú vám niektoré výrazy nejasné? Pozrite uičkovskú abecedu

Kontaktujte nás

Naša agentúra sa riadi pravidlami a princípmi Férového tendra.

Prečítajte si tiež

Ďakujeme za odber!
Čoskoro dostanete náš newsletter.
Ups! Tento email už je registrovaný
Email už máme v databáze, skontrolujte si schránku alebo použite iný mail
Ups! Tento email je nesprávny
Email nemá správny formát
Ups! Neznáma chyba
Prosím, skúste to neskôr

Konzultácia zadarmo

S čím by ste potrebovali pomôcť?

Vyberte všetky možnosti, ktoré sa vás týkajú

Potrebujete ešte s niečím pomôcť?

Vyberte si ďalšiu oblasť

Zanechajte nám na vás kontakt

Formulár bol úspešne odoslaný.